無法償還學生貸款?目前不會影響您的稅務

(SeaPRwire) –   在疫情期間，Azereth Deason 欠下超過 18,000 美元的學貸，但累積的債務是她最不擔心的問題。

Deason 表示：「那三年感覺非常短暫。」Deason 指的是疫情期間實施的三年學生貸款暫停支付。「我需要繳房租、支付帳單、負擔醫護費用，所以聽起來很糟糕，那時我根本沒有把這個放在人生擔憂的優先清單中。」

這位 24 歲住在紐約市的人是自 2023 年 10 月恢復付款以來，將近 900 萬名沒有繳交學生貸款的借款人之一，儘管專家警告之後可能會出現財務後果，但還款或銷帳至少在 2025 年之前不會影響稅款。

根據 2021 年《美國救援計畫》的一項規定，符合資格獲得學生貸款債務減免的借款人，在 2025 年底之前無需繳納已減免的金額的稅款。沒有這項規定，如果貸款機構銷帳債務，通常會將已減免的金額視為應納稅所得。

專家表示，他們理解為什麼許多借款人在努力償還學生貸款，並呼應教育部門本身關於可能出現大量學生貸款違約和拖欠的警告，而這正是學生貸款紓困的用意。

學生借款人保護中心執行董事邁克·皮爾斯表示：「在長達三年的無帳單和無利息之後，數百萬人正努力應對非常具有經濟危機感的學生貸款還款問題。」「這個系統根本無法在同一天重新啟動 2000 多萬人的貸款還款。」

如果借款人不繳款，後果如何 

借款人通常應避免讓自己的貸款違約，或付款逾期 270 天，以避免被扣押退稅。然而，拜登政府目前為止實施的 12 個月緩繳政策可以防止借款人在 2024 年 9 月 30 日之前未繳交貸款而面臨懲罰。這意味著任何錯過繳款的借款人都將不會被列為違約或通知信用局，因此他們不必擔心庫務部會撤銷他們的退稅金。

皮爾斯表示，在疫情之前沒有違約的借款人，在 2025 年之後才可能被要求進行抵銷稅款，或者減免他們的全部退稅金額。

但在那段期間之後，H&R Block 稅務學院經理艾莉森·弗洛雷斯警告稱，如果借款人違約，可能會在他們的帳戶上申請抵銷，進而減少或扣除全部退稅金額。

弗洛雷斯表示：「庫務部無法立即發出退稅，退稅會通過抵銷程序，過去逾期的學生貸款金額可能會從退稅中扣除。」

弗洛雷斯補充說，不償還學生貸款可能會影響借款人的信用評分，以及是否有資格獲得更廣泛的貸款寬免。「許多還款方案都要求按月準時進行多次付款，然後最終在方案結束時銷帳剩餘債務。」弗洛雷斯說。「如果他們現在開始跳票，他們可能會失去資格。」

為什麼借款人不繳款 

教育部 12 月發布的報告指出，截至 2023 年 11 月中旬，學生貸款借款人尚未付款，當時距離還款開始僅幾週。費城聯準會的研究表明，學生貸款在疫情後重新開始支付後，借款人預計會間歇性無法付款，或者根本無法付款。 

自 2023 年 10 月以來未進行任何付款的人中，63% 表示他們根本無力償還。在只支付部分金額的人中，有超過一半的人表達了類似的看法。 

Deason 表示，她從事朝九晚五的工作，還在當地體育館打零工，但仍然入不敷出。她目前註冊了一個還款計劃，她表示該計劃使她的帳單盡可能降低，也就是每月約 250 美元。 

「如果我開始賺超過 60,000 美元，我當然會考慮 [付款]，但現在即使有兩份工作，我的收入也低於那個水平。」她說。Deason 有資格通過拜登總統的學生貸款債務減免計劃減免 10,000 美元的學生貸款，該計劃可能讓約 4200 萬美國人取消學生貸款債務，但自 7 月最高法院駁回該計劃後，她再也沒有受到減免。

其他借款人表達了類似的財務壓力，但他們補充說，他們受到了與同儕討論的鼓舞而選擇不付款。「聽到很多我的朋友表達類似的看法 [就是]…他們真的不知道該如何開始付款，這真的讓我意識到我不是唯一一個。」24 歲住在紐約市的伊莎貝拉·努涅斯說。 

努涅斯最近失業了，她說她害怕毀掉自己的信用評分和她母親的信用評分，但她仍然希望拜登政府或國會最終必須正面解決這個問題，因為很多人根本無法償還貸款。 

她說：「他們遲早必須解決這個問題。」「900 萬人沒有繳費。」

皮爾斯指出，數百萬其他借款人由於貸款服務機構的管理不善和其他不良行為而沒有償還貸款。根據發布在和中的新聞稿，教育部發現至少有 325 萬借款人沒有收到及時的帳單。

大量借款人回到還款大軍導致自去年秋天以來出現了很長時間的等待時間，以及處理以收入為依據的還款計劃申請的嚴重延誤，而這是大多數借款人的最實惠選擇。消費者金融保護局的報告顯示，在 10 月下旬付款已經恢復的時候，有超過 125 萬筆還款計劃申請。

正在償還貸款的借款人呢？ 

能夠償還貸款的借款人可以利用聯邦稅務減免，在他們的退稅中最多減免 2,500 美元。為了獲得此項福利，借款人應確保他們從貸款機構收到 1098-E，或學生貸款利息對帳單。 

該福利適用於所有貸款，儘管存在收入限制。單身借款人的收入必須低於或等於 75,000 美元才能獲得全額減免，或者收入高於 90,000 美元才能獲得部分抵免。合併調整後總收入為 185,000 美元或以上的已婚聯合報稅人無法扣除。

弗洛雷斯表示，借款人應該已經收到該表單的副本。然而，許多借款人也應該能夠通過他們的學生貸款線上門戶網站訪問它，或查看他們的電子郵件以確認他們是否收到有關此項稅務減免的信息。